Возврат денег за открытие ссудного счета

[Rounasa]

Евгения писала: Суд берет либо среднюю ставку рефинансирования, либо, что чаше всего, на момент обращения в суд с иском (на дату вынесения решения). Никто по периодам вам высчитывать ставку рефинансирования не будет.
Это чаще всего так происходит, но если истец предоставит расчет, то могут и удовлетворить. Конечно суд сам не будет ничего считать. Плюс и банк может предоставить контррасчет, который не совпадет с вашим. Я написала так, потому что людям иногда выгоднее считать по периодам, так как ставку рефинансирования несколько лет подряд снижали, и только недавно повысили на полпроцента
Чаще всего даже правильно посчитанную сумму (по периодам или по ныне действующей ставке) суд снижает...

[Евгения]

да нет, это разъяснения высших судов.
Проценты по ст. 395 ГК расчитываются по периодам, но ставка берется та, о которой писала выше.
Суд не может уменьшит размер процентов по ст. 395 ГК, уменьшает только неустойку по ст. 333 ГК в случае явной несоразмерности. Снижает видимо потому, что в расчете процентов ошибки. Часто допускают ошибке в количестве дней просрочки (пользования денежными средствами).
Ставка рефинансирование - это процент инфляции в стране. Так что еще неизвестно что лучше - ее повышение или снижение)))))

[Айси]

Пришло уведомление с налоговой с требованием подать декларацию по доходам, с которых не был удержан подоходный налог 13%: а это проценты за пользование чужими денежными средствами и средства на оплату услуг представителя, взысканные через суд с банка. Вот это была новость, не знала, пришлось быстренько подать декларацию
НЕ подлежит налогу сама комиссия за ведение ссудного счета и компенсация морального вреда

[Junga]

Пришло уведомление с налоговой с требованием подать декларацию по доходам, с которых не был удержан подоходный налог 13%: а это проценты за пользование чужими денежными средствами и средства на оплату услуг представителя, взысканные через суд с банка. Вот это была новость, не знала, пришлось быстренько подать декларацию
НЕ подлежит налогу сама комиссия за ведение ссудного счета и компенсация морального вреда

это в связи с выходом письма Мин.фина

Министерство финансов Российской Федерации
П и с ь м о
№ 03-04-06/6-140 14.06.2011
Вопрос: О налогообложении НДФЛ взысканных на основании решения суда с банка в пользу физлица (его клиента) суммы уплаченной физлицом комиссии за ведение ссудного счета, суммы процентов за пользование денежными средствами физлица, суммы неустойки, суммы расходов на оплату нотариальных действий и услуг представителя, суммы компенсации морального вреда.

Ответ: Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел письмо по вопросу обложения налогом на доходы физических лиц сумм, взысканных с банка на основании решения суда, и в соответствии со ст. 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) разъясняет следующее.

Как указывается в рассматриваемом письме, решением суда были признаны недействительными положения договора, предусматривающие взимание банком комиссии за ведение счета. В связи с этим на основании решения суда с банка в пользу физического лица - его клиента взысканы суммы уплаченной физическим лицом комиссии за ведение ссудного счета, сумма процентов за пользование денежными средствами физического лица, сумма неустойки, сумма расходов на оплату нотариальных действий и услуг представителя, сумма компенсации морального вреда.

Согласно п. 1 ст. 210 Кодекса при определении налоговой базы учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах, или право на распоряжение которыми у него возникло, а также доходы в виде материальной выгоды, определяемой в соответствии со ст. 212 Кодекса.

В соответствии со ст. 41 Кодекса доходом признается экономическая выгода в денежной или натуральной форме, учитываемая в случае возможности ее оценки и в той мере, в которой такую выгоду можно оценить, и определяемая в отношении налога на доходы физических лиц в соответствии с гл. 23 "Налог на доходы физических лиц" Кодекса.

Суммы комиссии за ведение счета, предусмотренные договором и возвращенные банком в соответствии с решением суда, не являются экономической выгодой (доходом) физического лица, поскольку физическому лицу возвращаются его собственные денежные средства, неправомерно удержанные банком.

Указанные суммы комиссии за ведение ссудного счета, возвращенные банком физическому лицу на основании решения суда, не подлежат обложению налогом на доходы физических лиц.

Суммы процентов за пользование денежными средствами физического лица, сумма неустойки за ненадлежащее исполнение условий договора, а также возмещение банком расходов физического лица на оплату нотариальных услуг и на оплату услуг представителя, выплачиваемые банком на основании решения суда, отвечают указанным признакам экономической выгоды и подлежат обложению налогом на доходы физических лиц в установленном порядке по ставке в размере 13 процентов.

При получении налогоплательщиком от банка вышеперечисленных доходов, подлежащих налогообложению, банк на основании п. 1 ст. 24 и ст. 226 Кодекса признается налоговым агентом и обязан исполнять обязанности, предусмотренные для налоговых агентов ст. ст. 226 и 230 Кодекса.

Что касается суммы возмещения морального вреда, причиненного банком физическому лицу, то указанная выплата является компенсационной выплатой, связанной с возмещением вреда, причиненного увечьем или иным повреждением здоровья, предусмотренной абз. 2 п. 3 ст. 217 Кодекса, и на этом основании не подлежит обложению налогом на доходы физических лиц.

Обязанностей налогового агента при выплате доходов, не подлежащих обложению, у банка не возникает.



Заместитель директора

Департамента налоговой

и таможенно-тарифной политики

С.В.РАЗГУЛИН

14.06.2011

[Айси]

Пришло уведомление с налоговой с требованием подать декларацию по доходам, с которых не был удержан подоходный налог 13%: а это проценты за пользование чужими денежными средствами и средства на оплату услуг представителя, взысканные через суд с банка. Вот это была новость, не знала, пришлось быстренько подать декларацию
НЕ подлежит налогу сама комиссия за ведение ссудного счета и компенсация морального вреда

это в связи с выходом письма Мин.фина

Министерство финансов Российской Федерации
П и с ь м о
№ 03-04-06/6-140 14.06.2011
Вопрос: О налогообложении НДФЛ взысканных на основании решения суда с банка в пользу физлица (его клиента) суммы уплаченной физлицом комиссии за ведение ссудного счета, суммы процентов за пользование денежными средствами физлица, суммы неустойки, суммы расходов на оплату нотариальных действий и услуг представителя, суммы компенсации морального вреда.

Ответ: Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел письмо по вопросу обложения налогом на доходы физических лиц сумм, взысканных с банка на основании решения суда, и в соответствии со ст. 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) разъясняет следующее.

Как указывается в рассматриваемом письме, решением суда были признаны недействительными положения договора, предусматривающие взимание банком комиссии за ведение счета. В связи с этим на основании решения суда с банка в пользу физического лица - его клиента взысканы суммы уплаченной физическим лицом комиссии за ведение ссудного счета, сумма процентов за пользование денежными средствами физического лица, сумма неустойки, сумма расходов на оплату нотариальных действий и услуг представителя, сумма компенсации морального вреда.

Согласно п. 1 ст. 210 Кодекса при определении налоговой базы учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах, или право на распоряжение которыми у него возникло, а также доходы в виде материальной выгоды, определяемой в соответствии со ст. 212 Кодекса.

В соответствии со ст. 41 Кодекса доходом признается экономическая выгода в денежной или натуральной форме, учитываемая в случае возможности ее оценки и в той мере, в которой такую выгоду можно оценить, и определяемая в отношении налога на доходы физических лиц в соответствии с гл. 23 "Налог на доходы физических лиц" Кодекса.

Суммы комиссии за ведение счета, предусмотренные договором и возвращенные банком в соответствии с решением суда, не являются экономической выгодой (доходом) физического лица, поскольку физическому лицу возвращаются его собственные денежные средства, неправомерно удержанные банком.

Указанные суммы комиссии за ведение ссудного счета, возвращенные банком физическому лицу на основании решения суда, не подлежат обложению налогом на доходы физических лиц.

Суммы процентов за пользование денежными средствами физического лица, сумма неустойки за ненадлежащее исполнение условий договора, а также возмещение банком расходов физического лица на оплату нотариальных услуг и на оплату услуг представителя, выплачиваемые банком на основании решения суда, отвечают указанным признакам экономической выгоды и подлежат обложению налогом на доходы физических лиц в установленном порядке по ставке в размере 13 процентов.

При получении налогоплательщиком от банка вышеперечисленных доходов, подлежащих налогообложению, банк на основании п. 1 ст. 24 и ст. 226 Кодекса признается налоговым агентом и обязан исполнять обязанности, предусмотренные для налоговых агентов ст. ст. 226 и 230 Кодекса.

Что касается суммы возмещения морального вреда, причиненного банком физическому лицу, то указанная выплата является компенсационной выплатой, связанной с возмещением вреда, причиненного увечьем или иным повреждением здоровья, предусмотренной абз. 2 п. 3 ст. 217 Кодекса, и на этом основании не подлежит обложению налогом на доходы физических лиц.

Обязанностей налогового агента при выплате доходов, не подлежащих обложению, у банка не возникает.



Заместитель директора

Департамента налоговой

и таможенно-тарифной политики

С.В.РАЗГУЛИН

14.06.2011

получать денюжку с банка через суд приятно, а вот отдавать налог 13% как-то не очень

[Алексей]

Добрый день,

отвечаю на Ваш вопрос (чуть-чуть с опозданием ), но по существу: срок давности по данным спорам составляет 3 года с момента когда стороне стало известно о том, что право нарушено.. Таким образом с большой долей вероятности (если не удастся доказать, что известно об этом стало несколько позже 2006 года) по формальным обстоятельствам - в связи с истечением срока исковой давности в иске будет отказано.

Теперь я снова на связи,

С наилучшими пожеланиями, Алексей

[Katerinka_kartinka]

А у меня вопрос по пакету документов на возврат.В суд необходимо предоставить приходный кассовый ордер (собственно где указана сумма возврата), а если он утерян? Этот документ банк может предоставить? К кому обратиться с этим вопросом в банке?

К исковому заявлению надо приложить:
1. копии искового заявления
2. копию кредитного договора - 2 шт.
3. копию приходного кассового ордера - причем обязательно!!!! У нас заявление без него не приняли.
Паспорт предъявляется лично.
Приходного кассового ордера у нас, например, изначально не было, т.к. эту сумму просто вычли из самого кредита. Для его получения надо в банке написать заявление у консультанта. Стоит это удовольствие 250 руб.

Если нет приходника, то его можно и не подавать, а вместе с исковым можно подать заявление об остребовании такого документа у банка

[Katerinka_kartinka]

Комиссия за всзнос через кассу банка однозначно не законна.
На счет пяти тысяч - нужно смотреть условия договора, как они это там прописали. Если эти пять тысяч - страховка жизни заемщика, ее однозначно не вернете. Только в случае досрочного гашения кредита вы можете получить страховку обратно в части.
Если банк говорит о том, что расторгать страховку не нужно, не верть. Ведь в случае наступления страхового случая выгодоприобретателем является банк, а не вы. Нет кредитного договора (досрочное гашение), нужно расторгать и договор страхования.

ВАС РФ высказался о том, что по договору кредитования заемщик должен погасить сумму кредита и выплатить проценты. Так что все комиссии незаконны.
Но исключение - предприниматели, которые кредитовались с целью пополнения оборотных средств, на коммерческую недвижимость и т.д. Если предприниматель кредитовался для потребительских целей и по ипотеке, то смело идите в суд.

Страховку высудить можно!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! кроме сбера, роса...у меня есть практика взыскания страховок...